徐州垞城电力有限责任公司
关键绩效考核指标
（公司高层）
北大纵横管理咨询公司 二零零四年五月
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目 录
总经理关键业绩考核指标 ............................................................................................................................................................................................... 2 经营副总经理关键业绩考核指标 .............................................................................................................................................................................. 3 生产副总经理关键业绩考核指标 .............................................................................................................................................................................. 4 总工程师关键业绩考核指标 ......................................................................................................................................................................................... 5 总会计师关键业绩考核指标 ......................................................................................................................................................................................... 6 总经理助理关键业绩考核指标 ................................................................................................................................................................................... 7
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总经理关键业绩考核指标
指标 权重 采用原因 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益×100% 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 数据来源 投资资本回报率 效益类 （55%） 20% 净资产收益率 （二选一） 净利润 主营业务收入 35% 20% 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体销售业绩 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （45%） 总成本费用率 15% 公司利润的直接影响因素 总成本/主营业务收入×100% 财务部 重点工程计划完成情况 10% 公期发展的核心竞争力的直接影由薪酬与考核委员会根据年初上报全年工程计划及年末响因素 总经理述职报告评定，评分范围：0—120分 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 出现人身死亡的事故每出现1次，扣（ ）分； 次数 每超过1次，扣（ ）分 出现重伤的事故次数 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 CFB 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数
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经营副总经理关键业绩考核指标
指标 权重 采用原因 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益×100% 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 数据来源 投资资本回报率 效益类 （55%） 20% 净资产收益率 （二选一） 净利润 主营业务收入 35% 15% 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体销售业绩 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （45%） 总成本费用率 10% 公司利润的直接影响因素 总成本/主营业务收入×100% 财务部 重点工程计划完成情况 20% 公期发展的核心竞争力的直接影由薪酬与考核委员会根据年初上报全年工程计划及年末响因素 经营副总述职报告评定，评分范围：0—120分 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 出现人身死亡的事故每出现1次，扣（ ）分； 次数 每超过1次，扣（ ）分 出现重伤的事故次数 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 经营策划部 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数
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生产副总经理关键业绩考核指标
指标 权重 采用原因 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益×100% 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 数据来源 投资资本回报率 效益类 （55%） 20% 净资产收益率 （二选一） 净利润 发电总量 35% 20% 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体生产业绩 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （45%） 单位生产成本 15% 衡量公司总体生产成本控制力度 生产总成本/发电总量 财务部 重点工程计划完成情况 10% 公期发展的核心竞争力的直接影由薪酬与考核委员会根据年初上报全年工程计划及年末响因素 生产副总述职报告评定，评分范围：0—120分 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 出现人身死亡的事故每出现1次，扣（ ）分； 次数 每超过1次，扣（ ）分 出现重伤的事故次数 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 经营策划部 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数
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总工程师关键业绩考核指标
指标 权重 采用原因 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益×100% 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 数据来源 投资资本回报率 效益类 （55%） 20% 净资产收益率 （二选一） 净利润 发电总量 35% 10% 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体生产业绩 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （45%） 单位生产成本 5% 衡量公司总体生产成本控制力度 生产总成本/发电总量 财务部 重点技改项目完成情况 30% 公期发展的核心竞争力的直接影由薪酬与考核委员会根据年初上报全年工程计划及年末响因素 总工程师述职报告评定，评分范围：0—120分 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 出现人身死亡的事故每出现1次，扣（ ）分； 次数 每超过1次，扣（ ）分 出现重伤的事故次数 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 经营策划部 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数
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总会计师关键业绩考核指标
指标 权重 采用原因 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 数据来源 投资资本回报率 效益类 （55%） 25% 净资产收益率 （二选一） 净利润 主营业务收入 30% 10% 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体销售业绩 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （45%） 总成本费用率 10% 公司利润的直接影响因素 总成本/主营业务收入×100% 财务部 财务费用率 资本运作方案 5% 20% 衡量公司资本运作的成本控制能力 公期发展的核心竞争力的直接影响因素 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 期间财务费用/收入净同上 额×100% 资料的详实程度；方案的合理性，可行性等 总经理直接评价 评分范围：0—120分 财务部 经营策划部 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数 出现人身死亡的事故每出现1次，扣（ ）分； 次数 每超过1次，扣（ ）分 出现重伤的事故次数 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 6 / 8
总经理助理关键业绩考核指标
指标 投资资本回报率 效益类 （45%） 20% 净资产收益率 （二选一） 净利润 主营业务收入 25% 10% 权重 采用原因 有效利用资本创造回报的能力 有效利用投入资产创造回报的能力，是综合性最强、最具有代表性的指标 衡量与经营管理和财务管理直接相关的经营业绩 衡量公司的总体销售业绩 指标解释 税息前利润×(1-所得税率)/平均固定资产净值+平均营运资本 净利润/平均所有者权益 评分标准 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高5%，加10分，最高120分； 3）＜目标值的70%，不得分； 4）其余按线性关系计算 同上 同上 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5%，加10分，最高120分； 3）＞目标值的130%，不得分； 4）其余按线性关系计算 总经理直接评价 评分范围：0—120分 总经理直接评价 评分范围：0—120分 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 每出现1次，扣（ ）分； 每超过1次，扣（ ）分 数据来源 财务部 财务部 财务部 技安部 营运类 （55%） 总成本费用率 10% 公司利润的直接影响因素 总成本/主营业务收入×100% 财务部 规范管理 公司战略及规划执行状况 15% 20% 着眼于公远发展的基础管理建设 确保公司的战略和相关规划、计划得到落实 衡量安全管理效果 衡量安全管理效果 通过各项制度的制定和实施，使公司的管理规范化 指战略和相关规划、计划是否在实际工作中准确执行 出现人身死亡的事故次数 出现重伤的事故次数 经营策划部 经营策划部 人力资源部 人力资源部 人身死亡重大事故数 控制类 重伤事故数
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