财务部门年度工作计划范例

财务部门年度工作计划范文1

(一)根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算管理工作。预算管理作为财务管理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算管理真正成为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。

(二)结合iso9000质量认证，当好领导的参谋，确保完成上级局(公司)下达的各项指标。今年，公司已走上了良性发展的快车道，卷烟销售与烟叶经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。结合市局(公司)贯彻9000质量认证体系，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化两烟责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，认真研究搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户，大力回收货款，减少资金占用，提高企业资产负债结构，降低企业资产负债率。根据上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。

(三)继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟站的基础工作，提高管理水平。企业越发展进步，财务管理的作用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务管理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的基础。

总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室和基层站所的配合下，按照的部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，来年的任务更重，压力更大，我们财务科全体成员将变压力为动力，积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!

财务部门年度工作计划范文2

（一）事业单位对预算管理的重视程度比较低

事业单位是国家具体行使权力的机构，事业单位的财务工作受到财政、税务等相关部门以及上级部门一定程度的影响和干预。因此事业单位财务部门对自身的财务预算管理重视程度比较低，事业单位财政的自主性不够强，在自我财务管理上的意识往往比较低，领导事业单位的人员对自己领导部门的预算管理工作比较忽视，直接导致了事业单位轻视自身财务预算这一现象的发生。在很多情况下事业单位预算管理部门对自己的年度财政支出没有进行相应的预算。同时，事业单位对财务预算的重视程度不够，造成其编制的财务预算没有按照预算的内容进行严格实施，导致自身财务预算松散、不规范的管理状况。

（二）我国事业单位预算编制缺乏高效的管理体系

由于中国事业单位对财务预算管理的重视程度不够，事业单位的财务预算在编制中缺乏高效、系统、科学的预算管理制度。很长一段时间以来，我国事业单位的编制都是由事业单位的财务管理人员进行编制，这些人员在工作中又依照往年的预算数据对当年的预算进行编制，这样的编制方法使得预算带有很强的主观性和局限性，对事业单位实际的日常工作没有参考的价值和意义。有效的财务预算编制要结合事业单位的年度工作计划、单位自身所处行业的发展情况和单位以往经验等众多方面为参考进行。财务预算的编制具有强大系统性不单单只是依靠事业单位内部简单的工作就可以实现的，它需要在事业单位各个部门的协助下完成。此外事业单位的预算在编制过程中还需要进行相关的数据调查和分析。但是和编制要求相反的是许多事业单位财务部门并没有系统、高效的财务预算编制管理体系。很多的事业单位只是在上下级部门之间下达预算规定的时候才对预算编制工作进行相应的开展，预算编制的时间比较短，没有依据系统完善的体系进行编制，在短时间内编制工作开展的比较匆忙，预算编制的科学性、规范性、合理性不强。

（三）事业单位没有严格的预算执行制度

预算对于很多事业单位来讲只是一个用来应付上级部门要求的一项表面性工作，这些单位的预算没有具体的意义和价值，其中存在很多的漏洞和缺陷，在实施过程中也就没办法进行参考，造成事业单位的预算执行与实际支出情况的严重不符。很多事业单位在编制预算的过程中不同的项目之间的归类设置的十分不合理，其中的项目在实施中没办法依照预算中的资金进行使用。例如某市人民医院在改建办公楼的预算中财政部门计划该项目的投入资金为350万元，在预算草案中记为支出功能类别，列入“医疗卫生”类，在支出类别中属于“基本建设支出”。将这个项目列入医疗卫生不存在问题，但是由于市将这一支出纳入了基本建设支出后占用了的支出资金，造成在其他建设方面的资金受到了影响。按照正确的资金预算应该列入“其他资本支出”。还有的事业单位在资金还没有到账情况下就对其他项目的经费擅自挪用，使用拆借的方式使用资金最终使得各个项目经费之间出现混乱的现象，缺乏严格正确的预算执行制度，事业单位的预算最后成为空谈。

（四）事业单位不具备专业的预算编制工作队伍

许多事业单位的预算管理都是由本单位的财务人员进行的，这些人员具备了相应的专业会计知识，但是由于事业单位对预算编制工作的长期忽视，导致单位财务人员对预算工作没有进行相应的研究和分析，预算编制中容易出现不同的问题。财务预算工作是需要很长的一段时间并且要在系统性的条件下实施的工作，只依靠单位财务部门的工作往往不能充分完成财务预算的编制，这就需要各个部门提供年度工作计划的同时，还要进行积极的配合，还需要有专门的市场调查研究人员共同参与调查工作。由上可知事业单位仅仅依靠单位财务部门具有会计专业知识的人员努力是很难完成。

二、事业单位完善预算编制的策略

（一）对事业单位财务预算进行重视

为了实现对事业单位预算管理工作的不断改进，首先就要提高事业单位对预算管理工作的重视。。同时事业单位领导在对预算管理重视后，应对预算工作进行深入的了解，进而对事业单位的预算工作实施指导。提升事业单位对财务预算的重视程度是实现财务预算工作顺利开展的重要保证。

（二）对事业单位的预算编制体系进行完善

准确的财务预算的编制是建立在事业单位的年度工作计划、事业单位往年的预算、事业单位的发展状况的基础上的，具有综合性和系统性的工作性质，它的工作范畴不仅局限在财务部门，同时也需要事业单位其他部门之间的配合。所以事业单位必须有完善的预算编制体系，下一年的预算编制必须在预算执行年度开始前完成，并留有充分的时间对财务预算中的数据进行全面的整合。在财务部门对预算数据和资料进行收集时各级部门之间要做好积极的协调和配合，对下一年的工作计划进行制定，使得部门的预算可以根据每个部门的工作计划进行设置，财务部门在对各部门的预算进行整合后，要结合专门的市场调查人员对预算中的资金和市场数据进行核对，并将往年的预算数据作为参考的一部分内容。在完成财务预算编制后，财务部门要经过财务主管、事业单位分管财务工作领导以及事业单位领导办公会等研究、审批。只有在审批通过以后单位才可以将预算编制作为单位预算支出的依据。系统性的财务预算可以保障财务预算的科学性和可靠性，实现预算编制在事业单位运行中的使用价值。

（三）对事业单位的预算管理实施相应的监督并建立专门的预算编制队伍

完善的预算编制只有得到相应的、严格的实施才可以实现其真正的价值，因此事业单位要坚决依照事业单位预算进行实施，在保证预算具有实施意义和价值的基础上，严格控制各项资金的使用，杜绝随意挪用资金的现象发生。可以将各部门的预算执行同本部门的绩效考评相互结合，促进各部门对预算执行工作的积极开展。事业单位还要建立编制预算的专业性团队，对负责财务预算编制人员的专业水平要进行提升，保证预算编制人员在财务管理中的综合能力，具备数据核算、统筹、分析的能力。该团队的建立有专门的事业单位领导进行审核和监督。专门的预算管理团队的建立也是事业单位预算工作的保障。

三、小结

财务部门年度工作计划范文3

财务工作计划怎么写你知道吗?按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司供给财力上的保证。共同阅读2021年财务工作计划怎么写，请您阅读!

财务工作计划怎么写1为了在财务工作中优化财务记账工序，提高记账效率。。月底对账清帐，确保报表的任何数据能清晰无误的解读公司财务状况。。

一、进取优化工序，减少记账工作所耗用的精力

(1)由于我们的用友系统较为健全，各模块功能能满足明细数据需求的，在总账能够做简化记账处理，各部门自有明细数据能够满足管理需求的总账能够做简化处理，现流程复杂，经优化能够到达原效果，记账更方便的，经审批能够做简化处理。

。尤其是直营店必须将收银报表等店面资料及时报给财务，每周一次，不得推延以免耽误财务入账时间。

(3)分部应当坚持银行存款的，收入、支出应当使用自我的账号，减少交叉入账，付账，以减少记账员的工作量。尤其提议直营店的账号办理网银，财务这边可直接使用该账户支付对应的费用。不走交叉账务。

二、提高财务规范化操作，满足长远的企业发展目标

会计分为内部管理会计和财务会计，内部管理会计偏向于对管理者财务信息需求的供给，财务会计则是偏向于对投资者，外部监督部门的报告，所以，财务会计是受到会计法、经济法等法律法规的严格制约的。

为了准确反映企业的经济行为，我们会在内部管理会计中体现出来，这部分差异在小企业中是无法避免的。但随着企业做大做强，财务也必须逐步走向正规化，以减少这部分差异，得到外部投资者，监督部门的认可。所以，在，财务部门会对账务不合理的、不正规的凭据做总结，同时制定新的报销凭据的标准，使公司的财务逐步走向正规化。

三、对账清帐，使得财务报表简明易了，更具解读性

账务清理是财务工作的重点，它使得沉长的已经结清的账务得到消除和剥离，使得漫长的一个会计期间积累的财务数据得到简化，突出财务现状。通常的财务报表将一个会计期间内的所有经济业务经过各个科目来呈现，可是由于管理者并不必须精通会计，使得报表的阅读性不强，对账清帐使得每个科目的数据有据可查，明明白白，方便管理者阅读，方便会计人员跟踪核对，及时纠正错误，挽回损失。

四、支持预算管理，减少财务审批职责

预算控制是企业发展规划的重要组成部分，公司将全面启动预算管理，财务部主要负责汇总各部门预算，并及时将执行结果和预算差异反馈给总经办及预算部门，以方便预算控制及调整。财务部只从预算控制方面费用报销，费用审批应由各部门领导自行把握，财务人员不对报销范畴，报销金额做审批(但实有异议的也能够提出)，以减少财务人员与费用报销人的冲突。

财务工作计划怎么写220__年是我院创建二级医院关键的一年，为进一步提高我院财务工作综合质量，确保财务工作为医院建设和发展服务，积极为二级医院创建做好财务科相关工作准备，制订本年度财务工作计划如下：

一、加强财务制度建设

完善财务工作核心制度，规范痕迹管理。按创建二级医院标准完善财务相关工作制度。

二、加强财务能力建设

抓好财务相关人员素质教育，提高财务人员整体服务水平。年度组织财务人员岗位培训、专项培训等多项业务培训学习。按时参加相关部门组织的财务业务培训会、工作会，及时完成上报财务相关报表。

三、加强财务管理工作

1、落实财务工作职责。

按照《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》等相关规定设置会计科目，建立账簿，进行会计核算，编制会计报表和财务分析报告。及时完成医保、农合账务核对、汇款以及回款工作。做到五保病人、血透病人出院及时报账，不出差错，无一遗漏。。深入研究税收，合理避税增效。

2、强化财务控制职能。

坚持医院财务开支审批流程，收支两条线，履行好财务控制管理职能。

3、加强医院收费管理。

加强医院收费项目和价格管理。定期不定期深入科室了解医疗服务收费情况，及时解决收费中出现的问题。规范收费行为，确保合理收费，杜绝费用流失。

4、加强部门财务监管。

落实财务工作相关制度，增强安全意识，对医院收费部门、相关科室加强监管，确保资金、系统、有价票据、印鉴、等安全，杜绝财务安全隐患。

5、加强经营成本核算。

建全医疗成本管理和控制制度。对科室、部门实行全面综合财务考核，强化增收节支，降本增效，使科室、部门加强成本管理，确保优质、高效、低耗完成医院各项目标任务。

6、加强固定资产管理。

建全医院固定资产管理制度,确保医院资产充分为医院带来经济效益。

四、作好财务分析报告

按时完成月、季、年度医院财务分析报表，及时让院领导准确掌握医院财务状况、经营成果和资金流量，为医院经济决策、经营管理提供真实、可靠的财务信息。

财务工作计划怎么写3一、20__年的全面财务预算。也就是要把20__年全年的客流量、销售收入、各项成本、费用、利润总额等全部做一个初步的预算，并对20__年全年的各类资产购置、材料采购(分具体的品种明细)进行初步预算。这样，在年初就能够预知20__年全年的大致经营情景。

规定完成日期：12月20日前。(附：预算表格__份)

二、20__年全年的资金计划。在全年预算的基础上，对20__年全年的资金收支情景进行预测，做出20__年的资金计划，为20__年总体的资金调度和安排供给参考依据。

规定完成日期：12月20日前。(附：资金计划表格__份)

注：公司目前暂时不研究现金流量的问题。

三、对所有的资产进行全面盘点。要求财务部组织对公司全部资产进行年终全面盘点，并与20__年的年终全面盘点进行比较分析，找出资产增减的原因。

规定完成日期：20__年1月5日前。

四、对20__年全年的经营情景做进行全面的总结分析。

1.对公司20__年全年的经营情景进行总结：包括收入、客流、成本、费用、利润、资金实际收支、资产和负债的增减变动等;(附表格__份)

2.与20__年全年的经营情景做比较分析总结;(附表格__份)

3.对20__年的任务指标完成情景进行分析总结。

(附表格__份)

规定完成日期：20__年1月15日前。

五、做全年的工作总结报告。要求所有从事财务工作的人员，从经理到库管员都要做一个全年的工作总结。

规定完成日期：20__年1月15日前。

六、年终评优。对财务系统的每个岗位都评选出一个先进来，具体评选办法另发。

七、召开年终工作总结表彰大会。计划在春节前，在全公司召开一个所有财务人员都参加的“年终财务工作总结大会”，并现场对评选出来的先进进行表彰。

财务工作计划怎么写420__年，在总场领导的正确领导下，在科室人员的配合配合尽力下，立异思路，改变工作风格，规范行为，严格遵守“规定”，尽力进步工作质量和工作效率，较好的完成了全年的工作任务，现将全年工作总结如下：

一、增强财务、审计人员业务培训学习，尽力进步财务、审计人员业务素质

为了进步财务、审计人员业务程度、综合素质，多次组织财务审计人员进行业务培训学习。20__年6月、11月专门组织总场及各林场财务审计人员，分两批参加了山东省内部审计协会举办的内部审计业务培训班;20__年8月至10月又多次组织各场场长、、财务审计人员进行内控业务、内节制度的学习;20__年11月至12月又组织各林场财务人员在网上进行管帐人员继承学习。通过学习，全场财务、审计人员的综合素质、业务程度都有了较大的进步。

二、树立健全财务治理制度，规范财务行为

为深入贯彻落实规定精神，进一步严肃财经规律，更新理财看念，完善治理机制，健全规章制度，夯实根基工作，增强步队扶植、落实监管步伐，实现治理机制科学化、根基工作精细化、财务步队专业化、财务出入规范化，全面晋升全场财务治理程度。我们依据费办发(20__)2号文《县委办公室县府办公室关于印发(全县行政事业单位财务治理规范晋升年运动实施规划)的看护》的文件要求，结合林场实际环境，先后制订了《费县国有林场财务治理规范晋升年运动实施规划》及《费县国有林场财务治理制度》。财务治理规范晋升实施规划及财务制度的树立及实施以及四级连签制度(包揽人、业务分管负责人、财务分管负责人、主要负责人四级连签)的实行，使林场的管帐工作有章可循、有法可依，让制度管人、管事，财务审计工作上了一个新台阶。

三、实行出入两条线，强化预算约束

国有林场依照预算法的要求，严格实行出入两条线制度，对各场依法取得的各项收入，实时足额上缴财政专户、实时入账，不得坐收坐支，更不得设置小金库或帐外帐。实行了月初编制用款计划，月末对比执行，树立重大资金支出书面申报审批制度。严格节制“三公”经费，公用经费支出严格依照预算执行。理顺了管帐核算法度模范，管帐工作重要有序开展，为林场各项事业成长提供了有力的保障。

四、增强专项资金治理，确保专款专用

随着国家对生态情况扶植越来越看重，各级财政对林业的投资越来越多。为了管好、用好这些资金，让其施展应有的效益，对付各项资金的治理，继承严格执行国家专项资金治理规定及总场依据相关司法律例及实际环境订定的《费县国有林场专项资金治理法子》。依据专项资金实施规划，采取事前计划、事中监督，过后验收的治理模式。属于当局采购的项目，严格按规定解决当局采购手续。树立追踪问效考评机制，任何人不得扣留、调用专项资金，使有限的资金施展应有的效益。

五、做好领导支配的其他工作

各林场今年根基设施扶植对照多，此中上半年扶贫资金项目共150万元，包括青山林场良种基地管护房、生财产务用房两处，涉及资金50万元，塔山林场牛岚护林房一处，涉及资金100万元，现工程已全部完工验收，并已审计结算完毕;下半年扶贫资金项目共120万元，此中许家崖林场80万元、山君山林场40万元，共建护林房6处，已完成设计、预算、招标、签订等工作，现工程正在施工扶植中;省级革新资金扶植项目共136.4万元，共扶植完成护林房六处，水电项目三处，为监督扶贫资金及专用资金的使用，总场财务审计人员先后介入了项目扶植的监督及审计结算工作。

为了更好地做好防火工作，总场组织人员成立了防火督导巡查组，财务审计科人员依照领导的要求，积极做好塔山林场、青山林场、许家崖林场的防火巡查督导工作。

20__年：

一、继承做好国有林场根基设施扶植工作监督介入工作，共同各林场依照当局采购法度模范，做好工程设计、预算、招标、验收、决算工作，把有限的资金用在最必要的地方，施展资金的最大效益。

二、树立严格的内部节制制度，增强内部审计治理工作。

三、继承增强财务审计人员的学习、培训工作，进一步进步管帐审计人员思想素质、业务素质。

四、继承做好总场的收入、支出及财务治理工作，做好总场及各林场支出报销单据的审核工作。

五、做好各林场的财务审计反省工作。

六、做好总场及各林场20__年度决算和20__年度预算工作。

七、做好领导支配的其他工作。

财务工作计划怎么写5为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

工作目标：立足基础工作，深化工作细节;提高人员素质，追求工作质量

第一部分：财务工作

一、财务基础工作

(一)、制定财务制度及相关流程执行标准。

1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。

2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。

3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。

4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报公司，并对应完善相关制度。

(二)、拟定财务人员配置及岗位职责

1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。

2、按照规范、精细、科学的标准，提升财务人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。

(三)、会计核算管理

1、进一步规范会计科目

按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性2017年财务部年度工作计划2017年财务部年度工作计划。

2、理顺现金收支、货款结算流程

为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经公司财务部总监签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。

3、加强财务指标分析力度

①按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。

②__年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。

。

④经过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策供给重要依据20__年财务部年度工作计划工作计划。

二、财务管理工作

(一)强化财务监管职能

1、加强对库存的监管

库存是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务部每月对各品牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，经过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存库存周转率，减少库存损失。

2、挖潜创新、开源节流，加强对销售、费用的监管

①在挖潜增效方面，进取地将好的提议、意见上报公司;

②对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计，并上报公司，力争费用支出的合理性;

3、加强对人员调动和工作交接的监督

针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清货品、钱、物，并由主管领导监交，避免货品、钱、物损失风险。

(二)加强安全管理，杜绝安全隐患

安全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈，作为资金的管理部门，进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中;

1、增强全员的安全防范意识;宣传公司各项安全管理制度，进取参加公司举办的各类安全知识讲座，熟练掌握安全器具，进行安全隐患排查，杜绝隐患发生;

2、保证资金、系统、有价票据、印鉴、等安全;

3、每日对电源、门锁、系统开关等进行检查，消除各类安全隐患;

第二部分：其他工作

一、完成领导布置的其他工作。

二、配合其他部门完成指定工作。

三、从公司发展的角度研究问题，勇于创新。

做好公司的财务工作是财务人员的工作宗旨。为弥补之前工作的不足，发扬优秀工作态度，现将新的财务工作计划向大家汇报：

__年，公司财务科在__供电公司财务部、__公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作资料，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营职责为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，为完成__年各项经营工作目标作出了应有的贡献。。

一、财务工作计划要顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇

年初财务预算，是经过公司职代会团体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。财(高二班主任学期工作计划2017)务科全体人员要端正态度，进取发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。

1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。

平时要进取供给全面、准确的经济分析和提议，为公司领导决策当好参谋，

2、进取争取。

进取利用行业，动脑筋、想办法、争取银行等相关部门优惠，为公司谋取最大经济利益。

3、深入研究税收，合理避税增效益。

。

4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。

近年来电费回收程序逐步规范，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显着，给企业现金流量带来进取有利影响，同时也给财务流动资金管理提出了更高要求。__年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。

5、搞好固定资产管理。

凡是资产都应当为企业带来效益。__年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。

二、财务工作计划要加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效益的增长服务。

管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是提高企业核心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来保证，管理对企业来说是永恒的。为此，财务科将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，实行全面预算管理，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，做到全年生产、开支有预算，有计划，使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时财务工作计划中对于机关科室和各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并纳入年底对各单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。

1、业务招待费管理20__年财务部年度工作计划2017年财务部年度工作计划。

__年我们对业务招待费的管理办法依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节俭归公的原则管好用好业务招待费。严格执行“就餐代金券制”。

2、差旅费管理。

严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。

。

。

4、办公费管理。

办公费管理要按照年初各科室列出计划，经领导审批后，公司统一采购、保管，各单位按计划领用的原则执行。

5、车辆费用管理。

严格执行公司制订的相关车辆费用管理办法，从严从细加强管理。车辆维修必须先有计划，经分管领导审核批准后进行维修;车辆用油由财务科负责采购、结算，车辆服务中心负责保管、登记、领用，杜绝乱购、无计划领用。

三、财务工作计划要明确职责，从严要求，进取抓好会计从业人员职业道德素质培训，提高服务水平。

财务科作为公司的一个对外窗口科室，我们将认真落实国网公司供电服务“十项承诺”，提高服务水平，让“优质、方便、规范、真诚”的服务方针在财务科得到充分体现，做到内让公司全体干群称心，外让社会各相关人员及部门满意。财务科倡导“会计为生产经营一线服务、上一流程为下一流程服务、全员为客户服务，每个岗位相互服务”的意识，切实抓好财务行风建设。

四、财务工作计划要稳定财务队伍，继续加强会计从业人员业务培训，规范供电所财务管理，使全公司财务会计工作再上新台阶。

__年度我们财务工作将继续以稳定增强财务队伍为主，经过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和规范供电所财务管理为主要资料，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。

1、稳定增强财务队伍。

对现有财务从业人员进行业务考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计基础的人员加入财务队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。

2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。

使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。

3、加强企业经营财务分析培训。

以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和站所基础财务分析工作。

4、加强会计实务培训。

注重工作效率，以推行财务会计电算化核算为目标，全面提高财务人员素质。

财务部门年度工作计划范文4

关键词：费用管理；内部控制

内部控制是企业防范各类风险的基础性措施，风险管理失控的最终的结果均会通过资金的损失体现出来，因此财务管理工作中对内控措施的落实与执行就显得非常重要，对于财务资源集中的大型企业总部而言更是如此。

一、大型企业总部费用管理面临的内控环境

。为了保证公司战略目标的达成，费用资源应优先满足公司年度重点工作项目，但在预算编报过程中各个成本中心出于本部门的发展考虑，客观上会存在抢要资源的情况，而资源分配不均会导致预算松弛或预算不足的风险，进而导致费用资源使用低效。（二）报销控制问题。在预算分配完成后，日常的预算执行过程中面临的较大问题是报销的合规性问题，比如是否属于预算内项目、原始票据是否合规、支出项目是否合理，税款的计算是否准确等，如果控制失效都会导致相关的风险产生。（三）支付控制问题。资金支付是整个费用管理环节极易发生风险的一步，支付对象错误、支付金额错误、甚至支付时间错误都会导致相关风险产生。。

二、大型企业总部费用管理的内控实践

对大型企业总部费用管理而言，整体思路应该是以COSO内部控制框架为基础，结合工作实际建立起相对完善的由控制环境、风险评估、内控活动、信息与沟通、监督五要素构成的内部控制系统，着重从制度控制、系统控制和文化控制三大方面，对总部的费用管理进行内控的落实与监督。（一）制度建设是实施内控的根本。根据管理需要印发了多项预算管理、报销管理和资金管理的相关制度，建立起覆盖费用管理全流程的制度框架，使得费用管理的各个环节都有制度依据，各个风险点均有对应的制度约束。在费用预算资源分配方面，通过设立归口部门将专业性较强关联度较高的费用（如广告宣传费、咨询费等）交由归口部门在预算编制过程中进行业务合理性的审核，财务部门根据公司的年度工作计划进行整体的汇总与平衡。通过归口部门的专业判断可以较好的进行资源控制，避免了不必要的资源浪费；财务部门按照年度工作计划进行的整体平衡又可以保证重点项目的资源投入。在报销控制方面，以制度的形式明确了主办部门、归口部门、财务部门在报销过程中的职责，主办部门主要负责真实性，归口部门主要负责合理性，财务部门负责财务合规性，通过三部门的联合控制，确保了费用支付的经济、有效、合规。在具体审核环节，实现了审核标准的书面化、统一化和规范化。此外还根据费用性质、金额大小设置不同的审核流程，确保每笔支付都得到了合理的授权，同时又确保支付的时效性，不会因延迟支付导致公司承担违约风险。考虑到资金支付的高风险性，在支付环节的制度规范更加严格。在账户管理方面，费用资金支付与业务资金实行账户物理隔离，避免费用账户失控的风险传导到业务账户。具体结算操作上，每日进行应付资金与实付资金的日结与核对，确保每笔支付明细与报销材料一致等等。（二）信息系统是内控实施的保障。工欲善其事必先利其器，严格的内部控制必须通过高效的信息系统来实现。首先，建立电子化的报销系统。费用报销系统实现了费用动支的系统控制，费用支付前必须在系统中履行动支审批手续，系统记录了完整的、可追溯的动支审批流程。同时报销系统中内置了包括员工、合作伙伴在内的供应商账户信息，在报销申请时可以从系统中自动提取，避免了手工输入可能产生的错误。其次，通过与商业银行的合作开展银企互联与企业ERP系统的对接，可以实时完成费用清算。动支审批通过的报销申请自动流转到银行端进行清算处理，整个过程不落地，操作人员无法对账户支付信息进行任何修改，有效避免了支付环节的操作风险和道德风险。。；2）流程的可控化。从报销源头开始报销信息都通过系统流转，整个过程透明、可追踪，任何审核都会由系统记录痕迹。（三）文化建设是内控落实的长效保证。。在各部门均设立预算员，财务部门定期对预算员进行费用管理培训，帮助预算员掌握公司的费用管理要求，由预算员对本部门的费用支出开展预算及报销的合规性初审，同时在本部门开展费用管理的宣导，成为合规理念的传播者。财务部门设置费用管理对口责任人，由其负责与对口部门预算员进行费用管理执行辅导、日常报销审核、预算执行反馈。这对增强财务部门与费用支出部门的沟通效率，对传播合规报销理念起到了非常积极的效果。二是多种手段培育合规意识。财务部门通过多种方式，利用各种机会向总部员工宣传费用管理合规要求。比如在公司内网设立费用管理专栏，将费用管理的、要求、标准、注意事项等等均在内网上公布，方便员工学习；对日常费用审核过程中遇到的问题进行归类汇总，以定期邮件通知的方式告知到总部的每一位员工。通过上述手段的综合使用，总部员工合规报销的理念得到很大的提升，也有效避免了因为不熟悉产生的违规风险。三是与绩效挂钩的考核机制。主要是针对费用资源分配领域，通过科学设置预算执行考核指标，引导各部门合理申请资源，避免配置不当导致的资源浪费风险。对于属于行政办公类可压缩费用以降低执行率为考核导向并设置加分项，鼓励节约成本，降低支出；对于业务管理类的费用，在设定考核指标时兼顾执行率与执行的准确度，可较好的避免因预算编制不准确导致预算执行松弛，资源浪费的情况。

三、关于费用管理内控实施的一点思考

（一）内控的实施需要各部门的合力。由于内控失效产生的结果通常表现为企业的资金或资产的损失，导致很多人在认识上存在误区，认为内部控制只是财务部门的职责。事实上，内部控制是在公司经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工，公司所有部门都是内控执行的主体，绝不单单是财务部门的事情。从实践看，强化内控流程业务端的控制，是一种可兼顾风险控制和执行效率的有效手段。（二）外部监督是落实内控要求的重要推手。很多大型企业都是上市公司，除了公司内部风险管控的要求外，还必须遵循上市地关于内部控制的各项规定。外部监管规定的执行是刚性的、无条件的。按照外部监管要求建立起的内部控制框架，对具体内控措施的推行与实施有很好的促进作用，特别是在帮助各级管理者树立合规理念、合规意识方面，比如内部管理规定刚推出时由于观念和操作习惯的问题，很多人会提出反对意见，而一旦讲明是外部监管要求，各个执行主体间会比较容易取得共识。

财务部门年度工作计划范文5

预算是用货币单位表示的财务计划，全面预算管理是根据预算的目标对未来资金流动所做的科学，合理的规划，预计和预算，从而使目标得以具体化，货币数量化的一种综合管理工具，同时，也通过预算对单位内部各部门的各种财务及非财务资源进行分配，考核控制以便有效地组织和协调单位的经济活动。它不同于单纯的预算编制，而是将单位的决策目标及其资源配置以预算的方式加以量化，并使之得以实现的单位内部管理活动过程的总称。

这里所说的“全面”有二层含义：其一，必须包括单位经营活动的各个方面，不仅包括预算收入，预算外收入，还应包括支出和费用等；其二，预算活动强调全面参与，不只是财务部门的工作。

一、转变思想，创新观念

在市场经济的作用下，吃“皇粮”的事业单位也面临着市场竞争的冲击，沿用计划经济时的管理模式是行不通的。以往单位在实施预算管理过程中存在多个方面的问题。

1 为预算而预算。每次都是上级财政部门在每年年初给各单位下达预算任务，然后由各单位的财务部门编制预算报表完成上级财政部门的任务，而不是将预算管理作为单位发展的具体手段。导致这种局面的原因，主要是对预算的概念理解不深，仅仅把预算作为一种工具，没有作为一种管理方法来运用。

2　认为编制预算纯属财务行为，很多人都认为预算是财务行为，应由财务部门负责制定，误认为是财务部门控制资金的一种措施，与业务部门和其他职能部门关系不大，这种看法缺乏整合思想。。因此。全面预算管理需要全员参与，是一种全员理财的模式。

3 重编制轻执行。编制预算时轰轰烈烈，编制完毕仿佛大功告成，执行成了走过场，即使对预算执行相对重视的单位，也是仅仅将预算的执行放到财务部门，由财务部门执行预算的审批和控制，由于财务部门工作的局限性，无法对所有单位支出的合理性和必要性做出正确的判断，只能单纯根据预算额度决定是否批准支出。造成了“年底突击花钱”、“不超预算也不低于预算”等怪现象，也增加财务部门和其他部门的“扯皮”情况，大大影响了管理效率。

而全面预算管理不仅是一种管理工具，更是一种管理模式。

二、全面预算编制的原则和组织设置

为了保证预算编制的质量，加强对单位预算的管理，预算编制必须认真贯彻党和国家的方针、，必须坚持以收定支、收支平衡的原则；必须统筹兼顾，保证重点、合理安排各项资金，将有限的资金用于事业发展的关键方面：运用科学的方法进行编制。预算内容作为筹集、分配，运用、控制资金的依据，事业单位收入预算由财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入组成；支出预算由事业支出、经营支出，自筹基本建设支出、对附属单位补助支出和上缴上级支出组成。收入预算和支出预算共同构成事业单位的预算整体，单位预算就是根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。

全面预算管理的组织设置模式通常为：

1 预算的决策层――预算管理委员会。预算管理委员会在预算的组织体系中居于领导核心地位，应以单位行政领导班子为主，吸纳各相关业务如人事，财务、办公室、主要创收科室等部门的主管人员组成。

其主要职责是：确定有关预算管理的，规章、制度；审议确定事业单位年度发展目标及事业计划，提出预算编制的方针和程序；审查并批准各部门编制的内部预算及单位总体预算方案；接受预算与实际执行情况比较的定期预算报告，根据需要就预算调整加以审议并做出相关决定，

2 预算管理职能部门――预算管理办公室。作为预算管理委员会的办事机构，预算管理办公室具体承担单位预算管理工作的组织、指挥与协调，预算管理办公室一般设在财务部门，由具有预算管理职能的行政办公室、财务部门、人事劳资部门等组成，由财务预算员负责处理与预算相关的日常管理事务，直接对预算管理委员会报告工作。

其主要职责是：负责拟定单位预算编制总目标及预算管理规章制度；根据年度任务与改革要求，提出年度预算目标和预算编制纲要；组织和指导单位的预算编制工作，负责审核、汇总单位年度预算等工作；负责单位预算执行调整的受理，汇总工作；负责单位预算执行结果的考核与分析工作：负责单位预算执行的监督管理工作，确保单位年度预算总目标实现；负责向预算管理委员会汇报有关预算管理工作。

3 预算的责任部门――单位内各业务部门。单位内各业务部门作为预算的具体实施部门，设部门预算员负责本部门的预算编审和监督。

其主要职能是：将预算指标具体落实到实际工作中，实现预算管理和其他基础管理的有机结合，并提供预算管理所需要的实际信息反馈，为预算管理委员会对预算的编制，考核等提供基础。

三、预算的编制方法和程序

现在事业单位的预算基本是按受人类别和支出功能分类编制的，这种预算编制比较粗放，不利于对资金分配和使用的审查监督；执行中存在一定的随意性，弱化了预算约束等弊端。随着事业单位各种经济成分复杂程度的增加，预算所涉及的内容呈多样性，预算编制所采用的方法也必然是多样化的。如调整法、零基法、定期预算和滚动预算等。

1 调整法是在上年度预算及执行情况的基础上，分析各种原因，对影响预算的某些因素进行扣减或增加，以确定计划年度的预算，用这种方法编制的预算是增量预算，这种方法较为简单，可以用来编制收入预算。

2　零基法是指在编制年度预算时，以科学规范的定额为基础，同时考虑职能和任务的变化，一切从零开始编制预算，其优点是不受上年决算的影响，从而可以提前编制下年度的预算，以保证预算编制的及时。零基预算编制方法，是加强预算管理、提高资金使用效益的有效办法。

3 事业单位在编制预算时，可以采取定期预算与滚动预算相结合的方法，事业单位的收入预算和基本支出预算一般都是以一个年度为预算期间，可以编制定期预算，事业单位除保证单位正常运转所需的资金外，每年还需投入一定的资金用于设备购置，基本建设等支出，这部分支出应当编制滚动预算，这样可以在充分论证的基础上，考虑单位长远发展利益，避免因重复建设，重复购置而造成资金浪费，使单位有限的资金发挥更大的效用。

第一，预算管理委员会根据事业单位年度工作计划确定的工作目标，提出预算年度内事业单位内部各部门的具体目标并确定预算编制原则。

第二，事业单位各部门基层管理人员根据预算编制原则和部门工作目标，提出详细的预算草案，经部门负责人审查、修订后上报给预算管理办公室，预算管理办公室对各部门的预算进行初审、汇总。

第三，事业单位预算管理办公室对汇总的预算进行细致的审查并反复协调平衡，然后在此基础上编制事业单位总预算，呈报事业单位预算管理委员会审批，最后将经批准的预算方案下发各部门执行。

每月的预算申报流程为 经办人―部门预算员―部门负责人―财务预算员―单位预算管理办公室―单位预算管理委员会。

预算自下达之日起，各科室都要严格执行并及时上报预算执行情况，预算管理办公室要对报上来的执行情况加以分析汇总，发现情况，解决问题并判断能否完成预算目标，与相应部门科室及时沟通，重大事项及时上报预算管理委员会。月终了，预算管理办公室编制上期预算完成情况进度表，并发送各部门核对。预算管理办公室编写执行情况分析报告，呈预算管理委员会，使预算管理委员会能实时控制预算执行情况。

四、预算的不确定性及其对策

预算作为财务计划，其本身便内含了不确定性与不可靠性，对不确定性的认知和判断贯穿了预算管理工作的全过程。产生这种不确定性主要有外因和内因两种因素，外因多为国家、社会环境和国家宏观的变化等，内因多为预算管理的目标、方法和原则及人员等引起的不确定性。

不论是外因还是内因引发的不确定性，都可从预算方法的完善上最大程度地减少对预算管理工作的影响。其一是在预算中不高估收入，不低估费用，但在实际工作中要注意“度”的问题；其二是树立零基预算思想，这在一定程度上可以避免上期实际数中不确定生因素的延续；其三是在各种明确具体的预算项目之外，增加一个归集不确定因素的项目做机动调整。

五、预算执行结果的考核

财务部门年度工作计划范文6

第一部分： 第一部分

20__年度展望

公司管理层要团结和带领全体员工，以“增创优势，增产增收，稳健管理，稳步 发展”为主题工作目标，全体员工发扬开拓、务实、创新、奉献的企业精神和实 事求是、真抓实干的工作作风，使总公司业务、经营、效益稳步上升，地实 现了全年工作目标，保持了公司持续、稳定的发展态势。

(1)营销管理方面：公司继续保持当前管理架构不变，并不断向标准化管理 与数字化管理转化，继续提高企业自身技术管理水平。

(2)公司财务状况方面：资金充足，财务健全，能充分发挥灵活运转功能。

(3)人力资源投入： 年度公司推行多项工作的管理革新，强化组织功能 收效颇大，员工工作积极性较高，人员能积极配合生产需求；对于新进入公司的 员工，应该组织好转正之后的培训工作。

第二部分

20__ 年度工作方针及目标 全年实现产值： 0（暂定） 万元，比去年同期增长 成全年计划指标；上缴税收： 计划指标；实现利润： 划指标。 万元，比去年同期增长 %， %，超额完 %，完成全年 完成全年计 万元，比去年同期增长

年度目标计划（暂定） 年度目标计划（暂定）

主目标：

1、加强经营管理，接手项目要高于往年，的完成了承接工程项目合同产值 任务；

2、加强安全质量管理，确保在建工程安全质量双向达标，完善工程项目检查管 理手段，增强工程项目的管理实效性；

3、通过开发、缝补、调整、优化等手段整合现有渠道资源，形成稳定的优质客 户网络。 建立合理的绩效薪酬管理体系、 科学的日报管理制度、 实行经理奖金责任制。

4、 力求打造一支专业性强、 市场反应快速、 执行力高、 责任心强的高效销售团队。

辅目标：

1、树立员工企业意识，培养员工对于企业良好发展的责任心和竞争意识。

。

年度目标计划思路：

理清市场脉络，

（一） 理清市场脉络，大力拓展业务

1、以业务为龙头，稳拓业务，稳增效益，稳步推进在总公司领导的带领 下，业务发展部人员顶着竞争激烈的压力，迎着招投标工作难度加大 的困难，继续加大业务工作力度，主动出击，积极沟通客户，及时把 握市场变化的脉搏，注意分析、积累和总结经验，积极参加公开招标 及业主自行组织招标的邀请投标项目，使公司争取到更多的中标工程 业务。

（二） 以项目施工管理为重点，加大力度，提高整体素质和管理水平

1、严抓质量安全和文明施工，毫不松懈地抓好项目施工管理工作

2、完成队伍资质就位，开展风险评级和资审备案。公司进一步加大了总公司施工队伍的资质重新就位的工作力度，经过对申报资质就位资料 进行认真细致地初审、复审和最后的批准申请、确认签字后，总公司 年度施工会议上公布了各施工队伍及其负责人的重新任免，较好地完 成了队伍清理和重新就位的工作。

3、加强工程项目资金使用的管理为加强对各工程项目的监控管理，保证 施工进度和资金划拨的均衡适度；

（三） 以内部管理为中心，理顺关系，稳健管理

1、进一步完善公司内部各种规章制度。以制度管人，按制度办事，使企 业管理进一步走向规范化。

2、根据公司发展需要，开展多种类型的员工培训。其中包括岗位技能培 训，员工素质类培训等，以加强学习，提高素质为目的，有效提高员 工技能，塑造多才干、复合型的员工。公司还应加强企业培训工作的 策划性和针对性，组织员工进行业务、管理、法律、科技等多方面知 识的学习和培训。

3、为加强管理、规避风险，组织召开多种多样、注重实效的管理会议总 公司根据业务管理工作需要。

4、以人为本，加强人力资源管理行政人事部进一步健全人力资源库管理 办法，搜集人才资源信息，为项目部用人提供人才资源信息储备。