审 计 取 证 单 项目名称 被审计（调查） 单位或个人 审计（调查）事项 第 页（共 页） 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 嵩明县第二自来水厂 审计 （调查） 事项 摘要 审计人员 宝雄、许丙富 编制日期 证据 提供 单位 意见 (盖章) 证据提供单位负责人 （签名） 日期 附件： 页 [说明：1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，
主要适用于审
计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。 ]
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索引号： 01 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 送审中标金额结算16784308.74 元，对投标书内容进行审核 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 中标金额结算审核 编制日期 2014年7月3日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：经对投标书内容进行审核，发现投标书中含905350.00元预留金,为建设单位支配的费用,在送审中标金额结算16784308.74 元中应予扣除该项费用及所产生的规费及税金。 审计结论：中标金额结算为16784308.74-905350.00*1.002*1.0338=158486.01元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月5日
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索引号： 02 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 水厂室外新增项目结算审核 宝雄、许丙富 编制日期 2014年7月6日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：1、税金取费3.28%与投标书及合同、招标文件中相应规定不符，应按3.38%计取； 2、人工费取费53.23与投标书及合同、招标文件中相应规定不符，应按42.06计取； 3、部分子母定额套用及费率取费、工程量输入错误，应调整； 4、根据合同、招标文件中相应规定，措施费为包干使用，任何情况都不作调整，以中标价结算，应扣除本项目中所计算的全部措施费； 5、部分材料价格与投标书中的材料价格不符，应按投标书中的材料价格结算； 审计结论：送审结算金额为127775.92元，审定结算金额为79424.93元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月7日
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索引号： 03 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：1、路缘石、流水石安砌：送审结算数量为815.3M，经现场实测为786.82M，多计工程量28.48M，补充协议中所定单价149.元/M过高，经测算应为95.27元/M,应予调整; 2、20cm厚混凝土道路：送审结算数量为3698.4M2，经现场实测为3486.19 M2，多计工程量212.21M2, 补充协议中所定单价98.59元/ M2过高，经测算应为.96元/ M2,应予调整; 3、回收水池土C15混凝土垫层:单价506.48元/ M3过高，按投标书应调整为(258.03*1.002+563.18*26%/10.03) *1.0338=282.38元/ M3； 4、回收水池钢筋制安 φ10mm外三级钢: 单价56.81元/ t2过高，按投标书应调整为(4908.4*1.002+4677.22*26%/15.171) *1.0338=5167.33元/ t2； 5、回收水池钢筋制安 φ10mm内三级钢: 单价6669.16元/ t2过高，按投标书应调整为(5061.43*1.002+174.81*26%/0.567) *1.0338=5325.84元/ t2； 6、回收水池池底C30 P6商品混凝土：单价399.81元/ M3过高，按投标书应调整为(280.29*1.002+2228.35*26%/49.84) *1.0338=302.36元/ M3； 7、回收水池池壁C30 P6商品混凝土：单价429.52元/ M3过高，按投标书应调整为(340.32*1.002+4399.08*26%/52.85) *1.0338=374.90元/ M3； 8、回收水池池内抹防水砂浆：单价18.39元/ M2过高，按投标书应调整为(12.84*1.002+1125.59*26%/191.7) *1.0338=14.88元/ M2； 9. 6米高路灯安装TYN-038：单价8500元/ 套过高，按市场价应调整为3500元/ 套； 10. 师大商学院邻边挡土墙土方开挖：送审结算数量为458.62 M3，签证数量为330.46 M3，多计工程量128.16 M3，应予调整。 审计结论：送审结算金额为992815.15元，审定结算金额为795958.49元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月7日 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 水厂室外（包干价部分）结算审核 宝雄、许丙富 编制日期 2014年7月6日 审计工作底稿
索引号： 04 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 零星签证结算审核 编制日期 2014年7月12日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要： 1、部分子母定额套用及费率取费、工程量输入错误，应调整； 2、根据合同、招标文件中相应规定，措施费为包干使用，任何情况都不作调整，以中标价结算，应扣除本项目中所计算的全部措施费； 3、部分材料价格与投标书中的材料价格不符，应按投标书中的材料价格结算； 审计结论：送审结算金额为19186.43元，审定结算金额为1314396.73元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月15日
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索引号： 05 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 对龙河交通桥结算审核 宝雄、许丙富 编制日期 2014年7月12日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要： 1、部分子母定额套用错误及材料价格与投标书中的材料价格不符，应按投标书中的材料价格结算； 审计结论：送审结算金额为5549.86元，审定结算金额为73078.79元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月15日
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索引号： 06 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 清水池孔桩结算审核 编制日期 2014年7月15日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要： 1、部分材料价格与投标书中的材料价格不符，应按投标书中的材料价格结算； 审计结论：送审结算金额为77717.7元，审定结算金额为73078.79元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员
高明辉 审核日期 2014年7月16日 审计工作底稿
索引号： 07 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 减少金额结算审核 编制日期 2014年7月22日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：结算中只计算了该项目的分部分项工程费，还应扣除该项目的所包含的规费及税金。 审计结论：送审结算金额为1323113.58元，审定结算金额为14308.86元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年7月23日
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索引号： 08 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对工程量签证及结算组价过程、有关取费依据的准确性。 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 暂估价价差及设计变更结算审核 宝雄、许丙富 编制日期 2014年7月28日 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：1、强电价差、闸门价差部分：招标工程量清单中此部分无暂估价,由投标人自行报价，所以无暂估价的调整, 2、加氯加药价差、仪表设备价差、水泵设备价差部分：只对招标工程量清单中有暂估价部分，进行调整；无暂估价部分,由投标人自行报价，所以无暂估价的调整； 3、签证第34号：V型滤池增不能拆除脚手架：此项目不属于设计变更，施工单位投标时应考虑此项目措施费用，所以此签证不予认可。 4、签证第41、42号及V型滤池石英砂找补差价补充协议：此项目不属于设计变更，投标书中投标单位根据自身情况自行报价，风险自担，所以此签证及补充协议不予认可。 审计结论：送审结算金额为3618394.73元，审定结算金额为2311678.1元 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 审核人员 高明辉 审核日期 2014年8月3日
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索引号： 0 9 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对《建设工程施工合同》及开工报告、招投标文件、建设工程竣工验收备案表和有关依据。 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：1.本工程合同工期90日历天，实际于2010年9月1日开工，2013年10月28日竣工，实际工期为788天，送审资料中没有任何工期延期审批表。 2、《根据建设工程施工合同》及开工报告、招投标文件、建设工程竣工验收备案表等有关依据，应对施工单位处以合同价款的1%罚款。 审计结论：对施工单位处以合同价款的1%计167843.08元罚款。 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 工期逾期罚款 编制日期 2014年7月28日 审核人员 高明辉 审核日期 2014年8月3日
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索引号： 10 第 1 页（共1 页） 项目名称 审计（调查）事项 审计人员 审计过程： 认真核对《建设工程施工合同》、招投标文件、建设工程竣工验收备案表、工程量签证和有关依据。 审计认定的事实摘要及审计结论： 事实摘要：1. 清单及局部变更中的安全文明施工措施费已包含在分部分项工程中，不应结算，应予扣除。 2、其他项目费为建设单位支配的费用，不应结算，应予扣除。 3、非洲茉莉球 ：签证004号40株 ，签证014号 145株，共计185株，现场实测为145株，多计40株，应予扣除多计部分 审计结论：送审结算金额为673853.34元，审定结算金额为4944.13元. 审核意见： 表述清楚，审计结论正确。 宝雄、许丙富 嵩明县第二自来水厂新建职教园区水厂工程建设项目 绿化工程结算审核 编制日期 2014年7月3日 审核人员 高明辉 审核日期 2014年8月5日
