文件名称： 内部审核程序 文件编号: GSV 1.5 编制: 版本号：0.0 审核： 生效日期：2010-1-6 批准： 1. 目的：验证反恐管理系统是否正确实施及适时发掘问题，解决问题以维持各项管理系统适宜性。 2. 适用范围：凡一切与反恐管理系统有关之规定事项与实施部门皆适用之。 3. 权 责： 3.1 内审计划之拟定：管理代表。 3.2 内审之执行：内审小组。 3.3 矫正措施追踪确认：内审小组。 3.4 内审结果之核准：总经理。 4. 定义： 4.1 不符合事项 4.1.1 完全未执行程序中明定之事项。 4.1.2 同一不符合事项发生在三个部门以上。 4.1.3 执行之事项与质量手册之规定不符合时。 5. 作业内容： 5.1 内审计划： 5.1.2 突击性：由管理代表随时召集相关内审组成员对所有部门或范围内进行不通知审核，每年至少保持一次这样的内审。 5.2 内审小组：每次内审前，由管理代表负责筹组内审小组。 5.3 执行内审： 5.3.1 内审员应于内审前充分了解各相关程序及办法及受内审单位的组织状况。 5.3.2 内审人员应详读前次内审之缺点，以为此次内审重点。 5.3.3 内审人员应先实地检查作业状况及书面资料后，再与被审核单位人员面对面洽谈实际作业状况。 5.3.4 被审单位应视情况需要由单位主管指派专人协助配合内审人员进行查核。 5.4 内审报告： 5.4.1 内审人员应将发现之缺点依事实记录于《矫正预防措施报告 》中。 5.4.2 内部审核《矫正预防措施报告》填妥后应交由受内审单位主管签章确认。 5.4.3 管理代表应汇整内审人员之《矫正预防措施报告》制作一份《内部质量审核报告》 于管审会议提出内审结果报告。 5.5 内审后会议： 5.5.1 内审作业完成后，管理代表应召集内审人员及被内审单位主管讨论改善对策及改善期限，以作日后改善追踪。 5.5.2 对改善检讨会中无法达成共识或无法解决之缺点，应由管理代表总结报告中，加以叙述、裁定。 5.6 效果确认： 5.6.1 改善成效应由原内审人员于管理代表监督下依改善期限做效果确认。 5.6.2 若改善结果无缺点，则应于效果确认栏签名，并在该份《矫正预防措施报告》叙 述确认状况以示结案。 5.6.3 若结果仍有问题，应将其状况及下次再确认日期注明于效果确认栏，以再追踪确认。 5.6.4 若两次确认均无法改善，则管理代表应于定期管审会提出讨论及裁示。 5.7 存盘登录：相关内审记录应由管理代表负责归档保存三年。
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